Il Sole 24 Ore: approvato progetto di fusione per incorporazione inversa di Zenit

(Il Sole 24 Ore Radiocor) - Milano, 06 mar - Si rende noto che il cda de Il Sole 24 Ore spa, in data odierna, ha approvato il progetto di fusione per incorporazione inversa di Zenit, societa' il cui capitale sociale e' interamente detenuto da Confindustria per il tramite di Confindustria Servizi spa ne Il Sole 24 ORE (la 'fusione').

Come noto, la fusione fa seguito al perfezionamento dell'offerta pubblica di acquisto volontaria promossa da Zenit sulle azioni di categoria speciale de Il Sole 24 ORE non detenute da Confindustria (l''Offerta'), nonche' alla conseguente revoca di tali azioni dalla quotazione sull'Euronext Milan, organizzato e gestito da Borsa Italiana, intervenuta in data 7 agosto 2025.

La decisione di dar corso alla Fusione si pone in linea con i programmi futuri prospettati da Zenit nel documento di offerta approvato dalla Consob con delibera n. 23560 del 21 maggio 2025, nel rispetto degli impegni assunti da Zenit nel contesto del contratto di finanziamento a copertura del fabbisogno finanziario derivante dagli obblighi di pagamento connessi all'Offerta. Resta ferma l'applicazione in via volontaria della disciplina di cui all'art. 2501-bis cod.

civ. (il 'Contratto di Finanziamento').

Ai sensi dell'art. 2504-bis, comma 2, cod. civ., gli effetti della Fusione decorreranno dalla data in cui sara' effettuata l'ultima delle iscrizioni dell'atto di Fusione presso i competenti Registri delle Imprese, ovvero dalla diversa data successiva eventualmente indicata nell'atto medesimo.

Ai fini contabili, e per gli effetti di cui all'art.

2501-ter, n. 6, cod. civ., le operazioni di Zenit saranno imputate al bilancio de Il Sole 24 ORE con effetto retroattivo a decorrere dal primo giorno dell'esercizio in cui la Fusione avra' efficacia; dalla medesima data, decorreranno anche gli effetti retroattivi ai fini delle imposte sui redditi. Considerati i tempi previsti per il perfezionamento della Fusione, ossia entro la chiusura dell'esercizio in corso, si stima che tali effetti possano decorrere dall'1 gennaio 2026.

A partire dalla data di efficacia della Fusione, Il Sole 24 ORE subentrera' in tutti i rapporti giuridici attivi e passivi facenti capo a Zenit, ivi inclusi gli obblighi di rimborso previsti dal Contratto di Finanziamento entro la data di scadenza del 20 maggio 2026. Il patrimonio e i flussi di cassa attesi generati dall'attivita' caratteristica della Societa' costituiranno la fonte di rimborso del suddetto indebitamento. Sulla base delle valutazioni e delle assunzioni descritte nel piano economico-finanziario redatto dai Consigli di Amministrazione de Il Sole 24 ORE e di Zenit, ed allegato alla relazione degli Amministratori redatta ai sensi degli artt. 2501-bis, comma 3, e 2501-quinquies cod.

civ., il Consiglio di Amministrazione de Il Sole 24 ORE ha ritenuto che l'indebitamento de Il Sole 24 ORE risultante a seguito della Fusione sia finanziariamente sostenibile. In particolare, la Societa' disporra' di flussi di cassa operativi complessivamente adeguati a sostenere il rimborso nonche' a conseguire i risultati prefigurati nel proprio piano economico-finanziario e ad adempiere i propri impegni finanziari nei confronti dei terzi creditori, ivi inclusi i titolari delle obbligazioni emesse dalla Societa' in data 29 luglio 2021. Si precisa che, a seguito del perfezionamento della Fusione, Il Sole 24 ORE continuera' ad essere controllato, direttamente ed indirettamente, da Confindustria. Nel corso della medesima riunione, il Consiglio di Amministrazione della Societa' ha altresi' deliberato di convocare l'Assemblea Straordinaria degli Azionisti per il 10 marzo 2026. In tale sede sara' altresi' sottoposto all'Assemblea degli Azionisti anche il nuovo testo di statuto sociale, aggiornato per tenere conto dell'intervenuta revoca dalla quotazione delle azioni di categoria speciale della Societa', nonche' dell'annullamento delle azioni proprie in portafoglio.

Red-

(RADIOCOR) 06-03-26 14:13:52 (0347) 5 NNNN