Cookie
Su questo sito utilizziamo cookie tecnici e, previo tuo consenso, cookie di profilazione di terze parti per proporti pubblicità e servizi in linea con le tue preferenze. Per maggiori informazioni, ti invitiamo a consultare la nostra cookie policy. Cliccando su “Continua” o proseguendo nella navigazione acconsenti all’utilizzo di tali cookie.
 

Glossario



Termine
Banca Depositaria
Categoria
Società Emittenti

Definizione
Soggetto preposto alla custodia del patrimonio di un fondo e al controllo della gestione al fine di garantire il criteri di separatezza contabile e i principi di correttezza e di trasparenza amministrativa.

Approfondimento
Allo scopo di garantire efficienza nell’esecuzione delle istruzioni impartite dalla società di gestione del risparmio e una maggior tutela ai partecipanti, attraverso la separazione della custodia dei beni del fondo dal potere di gestione, la normativa prevede la presenza obbligatoria (ed esclusiva) della banca depositaria. Accanto alla funzione principale di custodia del patrimonio del fondo altre funzioni non meno importanti sono attribuite alla banca depositaria, quali:
1) il controllo dell’intera gestione del fondo a garanzia dell’investitore;
2) l’esecuzione delle istruzioni impartite dalla società di gestione del risparmio, se non contrarie alla legge, al regolamento, allo statuto o alle prescrizioni degli organi di vigilanza;
3) l’accertamento che nelle operazioni relative al fondo la controprestazione sia ad essa rimessa nei termini d’uso;
4) il regolamento delle sottoscrizioni e dei rimborsi delle quote del fondo;
5) la registrazione contabile degli strumenti finanziari custoditi;
6) l’incasso delle cedole.
La banca depositaria, inoltre, è responsabile nei confronti della società di gestione e dei singoli partecipanti al fondo di ogni pregiudizio da essi subito in conseguenza dell’inadempimento degli obblighi derivanti dallo svolgimento della sua funzione. Pur essendo individuato, con la scelta del depositario, il soggetto responsabile dei compiti di custodia può, ferma restando la propria responsabilità nei confronti della società di gestione e dei partecipanti, subdepositare la totalità o una parte degli strumenti finanziari di pertinenza dell’OICR .
Ultimo Aggiornamento: 17 gennaio 2011 - 07:17

Sinonimi
Custodian

Argomenti Correlati
Fondo Comune di Investimento, Fondo Comune di Investimento Mobiliare Aperto

Indietro Nuova Ricerca

Per una guida all'uso del Glossario clicca qui



Borsa Italiana non ha responsabilità per il contenuto del sito a cui sta per accedere e non ha responsabilità per le informazioni contenute.

Accedendo a questo link, Borsa Italiana non intende sollecitare acquisti o offerte in alcun paese da parte di nessuno.

Sarai automaticamente diretto al link in cinque secondi.